中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2021〕8號
現(xiàn)公布《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評價指引(試行)>的決定》,自公布之日起施行。
中國證監(jiān)會
2021年4月16日
關(guān)于修改《科創(chuàng)屬性評價指引(試行)》的決定
一、將第一條修改為:“支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中,同時符合下列 4項指標(biāo)的企業(yè)申報科創(chuàng)板上市:
(1)最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入比例 5%以上,或最近三年研發(fā)投入金額累計在 6000萬元以上;
(2)研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于 10%;
(3)形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利 5項以上;
(4)最近三年營業(yè)收入復(fù)合增長率達(dá)到 20%,或最近一年營業(yè)收入金額達(dá)到 3億元。
采用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十二條第(五)款規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)申報科創(chuàng)板的企業(yè)可不適用上述第( 4)項指標(biāo)中關(guān)于 “營業(yè)收入 ”的規(guī)定;軟件行業(yè)不適用上述第( 3)項指標(biāo)的要求,研發(fā)投入占比應(yīng)在 10%以上。”
二、將第二條第三項修改為:“(3)發(fā)行人獨立或者牽頭承擔(dān)與主營業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國家重大科技專項項目;”
三、增加一條,作為第三條:“限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板上市。禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng)板上市?!?/p>
本決定自公布之日起施行。
《科創(chuàng)屬性評價指引(試行)》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改并對條文順序作相應(yīng)調(diào)整,重新公布。
科創(chuàng)屬性評價指引(試行)
(2020年 3月 20日公布根據(jù) 2021年 4月 16日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于修改 <科創(chuàng)屬性評價指引(試行) >的決定》修正)
為落實科創(chuàng)板定位,支持和鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板上市,根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》和《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》,制定本指引。
一、支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中,同時符合下列 4項指標(biāo)的企業(yè)申報科創(chuàng)板上市:
(1)最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入比例 5%以上,或最近三年研發(fā)投入金額累計在 6000萬元以上;
(2)研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于 10%;
(3)形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利 5項以上;
(4)最近三年營業(yè)收入復(fù)合增長率達(dá)到 20%,或最近一年營業(yè)收入金額達(dá)到 3億元。
采用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十二條第(五)款規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)申報科創(chuàng)板的企業(yè)可不適用上述第( 4)項指標(biāo)中關(guān)于 “營業(yè)收入 ”的規(guī)定;軟件行業(yè)不適用上
述第( 3)項指標(biāo)的要求,研發(fā)投入占比應(yīng)在 10%以上。
二、支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中,雖未達(dá)到前述指標(biāo),但符合下列情形之一的企業(yè)申報科創(chuàng)板上市:
(1)發(fā)行人擁有的核心技術(shù)經(jīng)國家主管部門認(rèn)定具有國際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對于國家戰(zhàn)略具有重大意義;
(2)發(fā)行人作為主要參與單位或者發(fā)行人的核心技術(shù)人員作為主要參與人員,獲得國家科技進步獎、國家自然科學(xué)獎、國家技術(shù)發(fā)明獎,并將相關(guān)技術(shù)運用于公司主營業(yè)務(wù);
(3)發(fā)行人獨立或者牽頭承擔(dān)與主營業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國家重大科技專項項目;
(4)發(fā)行人依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品(服務(wù)),屬于國家鼓勵、支持和推動的關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等,并實現(xiàn)了進口替代;
(5)形成核心技術(shù)和主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利(含國防專利)合計 50項以上。
三、限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板上市。禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng)板上市。
四、上海證券交易所就落實本指引制定具體業(yè)務(wù)規(guī)則。
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